图解公司要交哪些税除去前面聊的企税企业税负一览

图解公司要交哪些税除去前面聊的企税企业税负一览

我是老王，有自己的税务公司和律师事务所，税法一体化。拥有策划落地近20家上市公司的经验。在深圳、广州、杭州、重庆、四川等地设有分公司，欢迎咨询/洽谈/合作。

除了缴纳25%的企业所得税外，企业从公众账户提取现金还需要缴纳20%的股东股息税。

例如：

老王的公司赚钱了。缴纳了增值税，剔除成本费用，还有1000万的利润。如果股东想要拿走这1000万的利润，就要缴纳25%的企业所得税，也就是250万，然后还要缴纳20%的股息税，也就是150万。也就是说：公司虽然是你的，但不是你的个人金库。

因此，税收优惠是企业绕不开的话题，也是最常被问到的问题。我们将对它们进行系统的解释，或者直接点击文章中的链接获取特定行业规划案例（含计算）的免费PDF文件。

产业规划案例PDF 1. 公司需要缴纳哪些税费的图解

除了上面讨论的公司税和股息税外，还有增值税。根据行业和规模，国家相当于我们的隐形股东，需要分红。

2022年4月1日至12月31日，小额普票免征增值税和附加税，但今天说的是一般纳税人企业，这里就不展开了。

法人税负清单

如果直接从公转私，如果不缴纳股息和个税，会有以下风险

1. 逃税风险：如果没有相应的发票证明是用于公司经营，并且每年12月31日之前没有将钱还给公司，就有偷税漏税的嫌疑。一旦被查处，除了要交税外，还要处以0.5-5倍的罚款和万分之五的滞纳金。

2、挪用资金罪（刑法第272条）：股东利用职务便利，将公司资金挪作他用，可能构成挪用资金罪。为方便公众，非法占有的目的是侵吞公司财物，可能构成职务侵占罪。二。公共转让的常见法律方法（附案例）

1、工资及年终奖

自2023年12月31日起，年度一次性奖金不得计入综合收益，单独计算个人所得税。合理运用年终奖政策，还可以适当减税。攻略有很多增值税普票有什么用，就不展开了。

例：假设老板每月发工资18000元，年终奖144000元，年总收入36万元。扣除社保和公积金后，全年缴纳个人所得税2万余元，收入33万余元。与20%的股息税相比，节省近5万元。

案例说明

2. 将个人财产和汽车出租给公司

这其实是老生常谈增值税普票有什么用，那些企业家的游艇豪宅不是白留的。

例子：假设你在深圳有一处房产出租给公司办公使用。作为房东，您可以向公司收取租金。个人出租物业涉及增值税及附加税、个人所得税、房产税等，根据物业类型，租金高低适用相关优惠政策。假设你月租金不超过15万，开增值税普通发票，那么你只需要缴纳2%的房产税和0.5%的个人所得税，合计2.5%的税负。

3.一般纳税人企业税收优惠扶持计划（附计算）

1.使用工作室规划

企业可通过采购中心、会计中心、服务中心、研发中心或其分支机构等税收支持和优惠地区的注册工作室，将主体企业的业务分包出??去，享受定额纳税政策。首次向股东派息。

主要适用于：服务业、设计业、技术服务、网络游戏技术公司、投资咨询等高利润低成本企业。

税收优惠地区的工作室需缴纳的税费：

增值税：3% 所得税：0.5%-2.1% 附加税：0.18%

综合税负：3.68%-5.28%

具体算法如下：

①个人生产经营所得税：500×10%×30%-4.05=109,500

②增值税：500×3%=15万（2022年4月1日至2022年12月31日，小规模普票免征增值税和附加税）

③附加税：150,000×0.18%=27,000

总税负：109,500 + 150,000 + 27,000 = 286,500

在税收优惠地区设立的工作室，由于税额固定，无需考虑工作室费用的抵扣。

可以定额缴纳税款，缴纳税款后可以开具抵扣专用发票。

2、在税收优惠地区设立分支机构

通过在税收优惠地区设立分支机构或子公司，可以合理减轻税收负担，变相增加在手金额。公司亏损时，设立分公司更节税；当盈利时，设立子公司更节税。

在税收优惠地区设立子公司或分支机构，可享受经济产业园区的优惠政策，并可通过高额的退税优惠和扶持，减轻企业的综合税收负担。

具体政策是：

1、增值税：财政奖励支持：70%-85%。

2、企业所得税：财政激励支持：70%-85%

3.财政支持按月兑现，企业当月纳税，次月到账

4.财政奖励扶持政策无地域限制，全国税负重的企业均可申请享受

以上是对一般纳税人和企业税收优惠的重点说明和方案。更多方案详情及风险预测，点击文中链接免费咨询，还可领取价值2999的具体行业股权转让案例。我是老王，谢谢观看。