反洗钱与反恐怖融资并列 打击国际逃税已成重要支点

反洗钱、反恐怖融资并列 打击国际逃税已成反洗钱重要支点

　　在《反洗钱法》实施十周年之际，国务院发文重申将建立反洗钱、反恐怖融资、反逃税（“三反”）的监管体制机制，并明确到2020年，要初步形成适应社会主义市场经济要求、适合中国国情、符合国际标准的“三反”法律法规体系。

　　这是国家首次全面建立跨境金融监管体系，并整合洗钱监管、税务、公安等部门，监控跨境异常资金，预防打击跨境金融犯罪。

　　日前，《中国经营报》记者从多位税务系统人士处获悉，在当前大数据背景下，洗钱的方式越来越多，技术手段的多样化和隐蔽性给监管带来一定的挑战，特别是跨国业务中的洗钱案例，更需要税务监管来协作稽查。

　　反洗钱挑战

　　“金融风险总体仍有上升压力，反洗钱工作面临严峻挑战。”9月8日，中国人民银行副行长殷勇在介绍2017年反洗钱形势时做出如此分析。

　　事实上，随着我国反腐力度的不断加大，反洗钱工作也在向纵深推进。不过，由于监管制度不顺畅以及信息共享平台的不完整，目前反洗钱工作仍存在诸多问题。

　　在央行发布上述消息一周后，国务院办公厅也公布《关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见》（以下简称《意见》）。《意见》指出，将密切关注非金融领域的洗钱、恐怖融资和逃税风险变化情况，对高风险行业开展风险评估。

　　特别是对于反洗钱国际标准明确提出要求的房地产中介、贵金属和珠宝玉石销售、公司服务等行业及其他存在较高风险的特定非金融行业，要逐步建立反洗钱和反恐怖融资监管制度。

　　中国政法大学财税法研究中心主任施正文在接受采访时表示，“三反”的三个主管原来属于各自为政，虽有合作，但统筹不够，一定程度上影响了《反洗钱法》的实施效果。“如今国办发文再次强调‘三反’重要性，预计下一步上述三个主管部门的合作将增加，信息平台的共享有利于提高反洗钱工作的效率。”

　　记者了解到，2006年10月31日，《反洗钱法》获得通过，2007年1月1日正式实施。十年来，洗钱方式发生变化，目前主要包括旅行支票、购买保险、购买古董珠宝、无记名债券或期货、跨国多次转汇与结清旧账户、跨国交易、跨国企业资金调动、百货公司代金券等18种方式。

　　洗钱方式的逐渐多样化，增加了主管部门遏制违法犯罪活动的难度。