你们公司有没有用微信转账、员工账户收过款？你知道公户转私户，哪些是被允许的吗？

你们公司有没有用微信转账、员工账户收过款？你知道公户转私户，哪些是被允许的吗？

贵公司是否使用过微信转账或从员工账户收款？你知道哪些可以从公共账户转入私人账户吗？今天，小编齐声回应！

在正文开始之前，我们先来看一下这张截图。相信很多企业都会遇到以下几种情况。看完今天这篇文章，大家要小心了：

如今，在线支付方式非常流行。一些企业为方便起见，不使用企业账号购物交易，而是通过微信、支付宝转账等方式，将合同价款直接转给实际负责人。风险在于，一不小心，就会触犯法律！

私人账户、微信、支付宝、现金收据不征税

法定代表人、财务负责人涉嫌偷税漏税被判刑

广东珠海某公司于2016年1月正式开业，公司负责人陈某、张某某、曾某某利用个人银行账户代替公司账户收取营业收入偷税漏税。

案情：被告人张某某、曾某某、陈某2在公司设置POS机绑定公司账户，POS机绑定周1等人个人账户。、曾某玲等人主要使用周某个人账户绑定的POS机收取装修款。

此外，其他员工个人账户、微信、支付宝、现金等也用于收取客户装修款什么是私人银行，上述营业收入不会进入公司账户。同时，陈某2仅根据公司账户的小额入账，聘请了外部会计师进行申报纳税。2016年1月至2017年1月，经税务机关查处，新美佳公司漏缴增值税184,989.06元、城建税12,949.23元。逃税总额为197,938.28元。金额占比97.49%。

最终，公司法定代表人张某某、财务负责人曾某某各被判处有期徒刑十个月，并处罚金。

案例提醒：

1、通过私人收账的方式参与公司经营管理，可能导致公司内部出现财务混乱，公司资金无法监管什么是私人银行，不利于公司的长远发展。而后期的税务风险，真的会给你沉重的打击！

2、现已取消企业银行账户牌照，但加强了对银行账户资金的管控。不要想着用私人账户收钱，形成资金链闭环。现在税务和银行都共享信息、合作，企业大额交易、可疑交易转账这些行为都被税务盯上了！

3、近期还有一件大事需要大家注意：大额现金管理办法征求意见正式结束，10万元以上的转移将在试点地区进行监控和落地。

尤其是批发零售业、房地产销售业、建筑业、汽车销售业是重点行业！

进个人账户多少钱会被查？

目前，银行将对大额支付和可疑交易进行监测，履行大额交易和可疑交易报告义务，向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告。

什么是大额支付？

根据2017年7月1日起施行的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，大额交易为：

（一）单笔或累计交易5万元人民币（含5万元）以上等值外币1万元（含）以上的现金存款、取现、现金结售汇、现金兑换日、现金汇款、现金票据结算等多种形式的现金收支。

（二）非自然人客户银行账户与其他银行账户之间单笔或累计交易金额200万元人民币（含200万元人民币）及等值外币20万美元（含20万美元）以上的转账).

（三）自然人客户银行账户与当日其他银行账户之间单笔或累计交易50万元人民币（含50万元）及等值外币10万美元（含10万美元）以上的境内资金划转同一天。

（四）自然人客户银行账户之间单笔或累计交易金额20万元人民币（含20万元）及等值外币1万美元以上（含1万美元）的跨境资金划转和其他银行账户在同一天。

累计交易金额以客户单方累计的资金收入或支出为基础计算上报。

简单来说：这3种情况要重点监管！

（一）法人、其他组织与个体工商户（以下统称单位）之间单笔转移支付100万元以上的；

（二）单笔金额在20万元以上的现金收支，包括现金存款、提取现金和现金汇付、现金汇票、现金本票；

（三）个人银行结算账户之间、个人银行结算账户与法人银行结算账户之间转账20万元以上的。

此外，如果银行发现或有合理理由怀疑客户、客户的资金或其他资产，或客户的交易或企图交易与洗钱、恐怖融资和其他犯罪活动有关，无论资金数额如何涉及财产或者价值的，应当进行可疑报告。交易报告。

公账户转私账户：这8种情况，你可以放心大胆地转账！

情况一：A公司在每月发薪日通过银行将公司账户中的60万元一一打入每位员工的个人卡中。A有限公司已依法履行个人所得税代扣代缴义务。温馨提示：公账户转私账户是允许的！不用担心！

情况二：A属于个人独资企业，扣除费用和缴纳营业所得税后的利润，定期通过对公账户划转给个人独资企业负责人。温馨提示：公账户转私账户是允许的！不用担心！情况三：A公司将公司账户中的6万元转给业务员作为出差准备金。出差回来后报销，多报销。温馨提示：公账户转私账户是允许的！不用担心！情况四：A公司将其法人账户中的100万元转给个人股东。这100万元是缴纳20%的股息税后的股息收入。提醒：允许从公共账户向私人账户转账！不用担心！情况五：A公司通过公众号支付讲师授课费10万元，并转入讲师个人卡。该10万元为缴纳劳务所得税后的税后报酬。温馨提示：公账户转私账户是允许的！不用担心！情况六：A公司向个人采购一批货物，金额为20万元，取得税务部门代为开具的发票。A公司将货款20万元通过法人账户转入自然人个人卡。通过公众号支付讲师讲课费10万元，转入讲师个人卡。该10万元为缴纳劳务所得税后的税后报酬。温馨提示：公账户转私账户是允许的！不用担心！情况六：A公司向个人采购一批货物，金额为20万元，取得税务部门代为开具的发票。A公司将货款20万元通过法人账户转入自然人个人卡。通过公众号支付讲师讲课费10万元，转入讲师个人卡。该10万元为缴纳劳务所得税后的税后报酬。温馨提示：公账户转私账户是允许的！不用担心！情况六：A公司向个人采购一批货物，金额为20万元，取得税务部门代为开具的发票。A公司将货款20万元通过法人账户转入自然人个人卡。允许从公共账户向私人账户转账！不用担心！情况六：A公司向个人采购一批货物，金额为20万元，取得税务部门代为开具的发票。A公司将货款20万元通过法人账户转入自然人个人卡。允许从公共账户向私人账户转账！不用担心！情况六：A公司向个人采购一批货物，金额为20万元，取得税务部门代为开具的发票。A公司将货款20万元通过法人账户转入自然人个人卡。

温馨提示：公账户转私账户是允许的！不用担心！情况七：A公司通过公司账户向刘先生的个人卡转账10万元，该10万元用于偿还前公司的个人贷款。温馨提示：公账户转私账户是允许的！不用担心！情形8：A公司通过公司账户向王某个人卡转账8万元，该8万元用于支付王某的违约金和赔偿金。温馨提示：公账户转私账户是允许的！不用担心！

政策参考

参考1：根据《人民币银行结算账户管理办法》，下列资金可划入个人银行结算账户：

1、工资、奖金收入。2、稿费、表演费等劳务收入。三、债券、期货、信托等投资之本金及收益。4.转让个人债权或财产权所得。5.个人贷款转让。六、证券交易结算资金及期货交易保证金。七、继承与赠与。8. 保险理赔、保费退还等费用。9.退税。10.农副矿产品销售收入。11.其他合法款项。

参考2：《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令[2016]第3号）规定金融机构应当履行大额交易和可疑交易报告义务交易，并向中国反洗钱监测分析中心报告大额交易和可疑交易，接受中国人民银行及其分支机构的监督检查。

参考资料3：为推进大额现金管理工作，探索实现大额现金管理的路径，中国人民银行起草了《中国人民银行关于开展大额现金管理试点的通知》 《河北省、浙江省、深圳市现金管理办法（征求意见稿）》现向社会公开征求意见，公众可通过以下渠道反馈意见：

1.邮箱：rmbgl。2、通信地址：北京市西城区成坊街32号中国人民银行货币金银局（邮编：100800）。

意见反馈截止日期为2019年12月5日。

征求意见稿称，试点将持续两年，分区域、分阶段实施。

根据试点银行调研分析，各地区对公账户管理额度起点为50万元，私人账户管理额度起点为河北省10万元、浙江省30万元。 ，深圳20万元。