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2022-066方正科技管理人关于处置方正宽带网络服务有限公司股权及应收债权的公告

*ST方科（600601）：方正科技集团有限公司经理处理方正宽带网络服务有限公司股权及应收账款的处置。

时间：2022年10月30日19:16:29 中财网

证券代码：600601 证券简称：*ST方科公告编号：临2022-066

方正科技集团有限公司经理

关于处置方正宽带网络服务有限公司股权及应收债务

权利公告

经理、公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在虚假记载

记录、误导性陈述或重大遗漏。

2022年9月27日，北京市第一中级人民法院（以下简称“北京市第一中级人民法院”或“法院”）裁定受理方正科技集团有限公司（以下简称： “方正科技”或“公司”），并于同日依法指定北京大成律师事务所为公司经理。详见公司2022年9月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站《方正科技集团股份有限公司关于发布公告》的公告。法院关于受理公司重整并叠加退市风险提示的裁定》（公告编号：临2022-056）。

2022年10月28日，管理人收到《北京市第一中级人民法院批复》（（2022）京01回249-5号），准许方正科技管理人处分方正科技对方正宽带网络的处理方正宽带服务有限公司（以下简称“方正宽带”）100%的股权和债权（以下统称“方正宽带资产包”）将依法处分。现将有关情况公告如下：

一、拟处置资产基本情况

根据北京市第一中级人民法院复函（（2022）京01字249-5号），本次资产处置范围为方正科技持有方正宽带100%的股权成中投资集团股份有限公司，方正科技直接拥有方正宽带。的债务。

方正宽带成立于2001年，注册资本2.1亿元，注册地址在北京。是方正科技的全资子公司，主营业务为互联网接入服务。受国内宽带接入市场竞争日趋激烈、三大基础电信运营商推广“宽带送”套餐以及国家“提速降费”调控政策等影响，方正宽带整体利润率呈下降趋势年复一年，2019年至2022年经营持续亏损。上半年分别亏损11.86亿元、10.29亿元、7.29亿元、9100万元，净资产为降至-27亿元。

截至评估基准日，方正科技持有的方正宽带股权未被冻结或质押。方正宽带股权结构如下：

股东姓名

捐款（万元）

持股比例

方正科技

21,000

100%

截至评估基准日，方正科技应收方正宽带的债权金额为1,805,420,395.20元。

根据中联资产评估集团有限公司（以下简称“中联评估”）于2022年8月31日出具的资产评估报告（中联评保字[2022]3492号），方正宽带资产包评估值为48,746,350.67元，具体如下：

评估基准日方正宽带净资产账面值为-2,515,394,806.11元，评估值为-2,697,667,281.06元。由于净资产评估值小于0，方正宽带的股权评估值为0；沉阳、长春、吉林、鞍山等地的MAN资产均为融资租赁资产。方正科技应收方正宽带债权1,805,420,395.20元，评估值为48,746,350.67元。

二、本次资产处置的基本安排

一、处置方法

根据《全国法院破产审判工作会议纪要》、《北京市破产法院破产案件管理人员工作指引（试行）》、《北京市高级人民法院破产程序财产网上拍卖实施办法（修订）》（以下简称“破产案件”）经北京市第一中级人民法院批准，拟通过互联网拍卖平台依法以网络电子竞价方式公开处置本次资产处置。

管理人从最高人民法院确定的司法拍卖网络服务商名单中，选择“京东、本站”下的京东拍卖平台“京东拍卖-破产强平平台”作为管理人资产的在线拍卖处理。平台。

2、招标方式

招标从起拍价开始，采用增量招标方式，上涨幅度为万元及其整数倍。低于起拍价的投标人无效。本次拍卖设置了延迟投标功能。拍卖结束前成中投资集团股份有限公司，如果最后 5 分钟内有投标人出价，将自动延迟 5 分钟。本次拍卖的底价为起拍价。

3.定价依据

管理人聘请中联评估作为重组评估机构，以2022年8月31日为基准日，对方正宽带资产包进行专项评估。方正宽带资产包的定价依据为中联评估出具的《资产评估报告》（中联评保字[2022]3492号）。

4、出售价格

根据《破产财产拍卖办法》第十二条的规定，本次拟处分资产的处分参考价格为该资产的市场价值，首次拍卖的起拍价为比处置参考价下降30%。

根据资产评估报告（中联平保字[2022]3492号），方正宽带资产包评估值为48,746,350.67元。首拍起拍价为方正宽带资产包估价的70%，即首拍起拍价34,122,445.47元，押金1,710,000.00元，涨价10,000.00元及其整数倍数。

5. 定金、拍卖支付方式及截止日期

为吸引更多主体参与投标，定金金额确定为起拍价的5%，并以万元为单位四舍五入，符合《中华人民共和国招标投标法》第二十条的规定。破产财产拍卖办法》。投标人自拍卖公告之日起至投标结束，应按照网上拍卖平台的系统要求进行支付。

拍卖价自拍卖结束之日起7个自然日内汇入管理人账户（注：拍卖价=押金+余额，已缴押金将在拍卖平台完成后自动转入管理人账户）。出售所得款项将全部用于支付破产费用、共同债务及偿还各种债权。若处置完成时债权人已清偿清偿，处置所得款项将用于补充方正科技的营运资金。

3、本次处置对公司的影响

本次处置旨在优化公司资产结构，提高资产收益率，减少亏损来源，提高盈利能力。公司将严格按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第23号??——金融资产转移》及相关规定进行会计处理。

根据本次处置交易是否构成股权交易，建议区分两种情况在合并报表层面进行会计处理：

1、不存在股权交易

借：年初未分配利润

贷：投资收益

借：银行存款/其他应收款

借：投资收益

贷款：其他应收款

借：营业外支出

贷款：预计负债

2、形成股权交易

借：年初未分配利润

贷：资本公积

借：银行存款/其他应收款

借：投资收益

借：资本公积

贷款：其他应收款

借：营业外支出

贷款：预计负债

有望提升上市公司的可持续经营能力。以上数据仅为基于公司2022年9月30日财务数据的初步估算，与最终交易的计算结果可能存在较大差异。具体金额以会计师出具的年度审计报告为准。

四、风险提示

1、公司被法院裁定接受重整，可能存在因重整失败而被宣告破产的风险。

如果公司被宣告破产，公司将进行破产清算。根据《上海证券交易所上市规则》（2022年1月修订）（以下简称《上市规则》）第9.4.13条的规定，公司股票存在退市风险。

2、由于2021年末经审计归属于上市公司股东的净资产为负数，根据《上市规则》第9.3.2条，公司股票已被实施退市风险警示。因最近三个连续会计年度（2019、2020、2021）扣除非经常性损益前后净利润较低者为负，上汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司预留2021年度审计报告显示，公司持续经营能力存在重大不确定性，公司股票已被发布其他风险警示。

根据《上市规则》第9.3.11条的相关规定，上市公司股票因第9.3.2条规定的情形被实施退市风险警示后，公司有下列情形之一的，上海证券交易所决定终止其股票上市：（一）公司披露的上一会计年度经审计的财务会计报告存在第9.3.2条第（一）项至第（三）项规定的情形之一，第1段，或财务会计报告有保留意见。审计报告; （二）公司未在法定期限内披露上一年度年度报告；（三）公司未在第9.3.6条第一款规定的期限内向本所申请撤销退市风险警示的；（四）半数以上董事不能保证公司披露的最近一年年度报告的真实、准确、完整，且未在法定期限内更正；（五）公司撤销退市风险警示的申请未经本所批准。

3、如果公司顺利实施重组并完成重组方案，将有助于改善公司资产负债结构，改善公司经营状况。但若公司后续经营和财务指标不符合《上市规则》等相关监管要求，公司股票仍存在被终止上市的风险。

4、本次拍卖能否成交尚有不确定性。本次拍卖对当期或未来利润的影响，公司将根据最终实际交易价格和会计准则的相关规定进行相应的会计处理。

后续，公司管理人将按照《上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第13号——破产重整》的要求，及时履行信息披露义务。及其他事项”。公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（）。建议投资者理性投资，注意投资风险。

5.备查文件

1、《北京市第一中级人民法院批复》（（2022）京01邮第249-5号） 2、《方正科技集团有限公司产权网络拍卖方案》

3、《资产评估报告》（中联平保字[2022]3492号）

特别公告。

方正科技集团有限公司经理

2022 年 10 月 31 日

中财网

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