设计基础数据采集表需要重点关注的几个方面有哪些？

设计基础数据采集表需要重点关注的几个方面有哪些？

(3)问答选项是问卷的主要内容。多项选择题通常是封闭式问题。表达个人意见或意见的问题通常是开放式问题，通常出现在问卷的末尾。答案选项通常使用 A、B、C、D、李克特量表或十点量表设计和编码；

在设计和收发问卷时，需要重点关注以下几个方面：

1、问卷设计和发放前，需要准确界定调查对象，了解其基本情况，从而确定问卷的设计内容和发放方式；

2、问卷应与评价目标和评价指标相关，充分论证每个问题的必要性和目的；

3、问卷应坚持正确的政治和舆论导向，以免对被调查者和利益群体产生误解或负面影响；

4.调查问题要具体、清晰、逻辑清晰、表达清楚、通俗易懂，让被调查者方便、乐于回答，避免歧义和诱导；

5. 问卷版式要整齐，版面要美观，模块划分要清楚，问卷长度要适当，内容要简洁，突出核心问题，便于阅读以及受访者的回答；

6、问卷初步设计完成后，需组织相关人员进行小规模试验，验证问卷设计的合理性并进行优化；

7、问卷的发放方式要灵活，最好是网上调查，问卷的跟踪和回收要及时。

第十条 现场调查的过程通常涉及向项目实施单位或其他单位收集与评价有关的基础资料。为保证采集数据的准确性和一致性，提高数据采集效率，数据采集口径可通过数据采集基础表与数据提供者对接。

在设计基础数据采集表时需要重点关注以下几个方面：

（一）基础数据采集表的内容应与评价指标及其评价点相关，采集的数据可为定量评分提供支持；

（2）基础数据采集表的内容要细化，避免采集大量无关信息。可通过统计年鉴、公开年报、官网信息公开等渠道获取权威信息，避免重复收集；

（三）基础数据采集表的字段描述应尽量使用符合行业惯例的专业术语或表述，数据统计应保持一致，对容易产生歧义的字段名称进行定义或说明；

（4）条件允许的情况下，可以选择少量单位填写基本数据采集表，便于验证理解的一致性和数据的可得性；

(5) 评估人员需要执行必要的程序，以进一步验证所收集数据的可靠性和完整性。

第十一条 实施访谈、问卷调查、资料收集、现场检查等评价程序后，评价人员应当及时组织开展现场调查工作总结，梳理各种问题和疑虑。在现场评估中发现。针对现场评估过程中涉及的重要情况，评估人员需准备绩效评估签证表（以下简称“签证表”），由被评估单位相关人员签字确认。确认或者事实不符的原因应当书面说明。

第十二条 数据和事实是对初步调查数据、被评价单位提供的数据和现场调查进行系统总结、处理和分析得出的客观结果。它们用于衡量评价指标、回答关键问题和支持评价结论。重要依据。

（一）在获取充分信息的基础上，评价者根据各项评价指标的要求对收集到的信息进行分类；评估从不同来源和方法获得的信息的相关性和可信度；进行交叉验证；及时与项目单位沟通可疑信息，排除错误或无效信息，最终确定可用于绩效指标评分和结论分析的数据和事实；

（2）在确认数据和事实后，评估人员需要进一步结合评估点和评分规则对数据进行定量分析，对事实进行定性分析，从而计算出各项绩效评价指标的得分。在指标评分过程中，量化指标一般是根据已经按照评分规则进行整理分析的数据和事实进行评分。，满意度指数可以根据调查问卷和问卷进行评分。

第十三条 初步评价结论是绩效评价工作的核心成果。初步评价结论通常包括综合得分、评价水平、项目成效、典型经验、主要问题及相关建议。

（一）综合评分和评价水平。根据数据和事实，通过比较评价指标和评分规则绩效指标的来源，计算出各项绩效评价指标的得分后，评价者需要总结形成项目绩效评价的综合评分和评价等级；

（2）项目成效和典型经验。初步评价结论应结合评价指标的维度，分析总结项目绩效目标的实现程度，积极描述项目取得的成果和项目实施过程中的经验做法；

（三）主要问题及相关建议。针对项目绩效目标达成或绩效指标扣减的差异，评估人员需要对问题进行层层分类细化，分析问题产生的主要原因，寻求具体可行的解决方案和方法，提出有针对性的、可实施的方案。意见。与建议。

第十四条绩效评价报告（以下简称“报告”）是整个绩效评价过程的最终体现。在基本内容完整、整体逻辑清晰、客观事实准确的基础上，报告应重点展示绩效评价结论。

在撰写绩效评估报告时，需要重点关注以下几个方面：

(1)站位要“高”。绩效评价工作具有很强的政治性和政策性，涉及面广，影响面广。评估人员需要深入研究国家和地方政府相关政策文件的要求，从大局的角度，从公共财政的角度理解和把握报告的方向；

(2) 位置要“正确”。评价人员应始终坚持“以人为本”的理念和价值中立立场，客观、公正地评价项目实施的绩效，形成合理的绩效评价结论；

(3)结构要“优”。报告布局合理，整体结构和逻辑层次清晰，“总体结论”、“指标分析”、“主要结果”、“存在问题”、“相关建议”之间的逻辑关系以整体的方式考虑，以避免不一致或不一致。重复堆叠；

(4)内容要“真实”。报告除了介绍“基本情况”、“评价工作开展”等基本内容外，还要有生动的例子、准确详尽的数据、清晰的图表支持，避免“建模”、“套路”和“空泛的概括";

(5)分析要“通过”。报告的价值不仅在于将项目评估分数和评估等级传递给报告用户和读者，还在于通过评估发现和分析问题，然后开出“药方”。因此，报告中对问题的分析要深入，支持的数据和事实要充分，问题的原因和责任要清楚，提出的建议要专业、具体、可行，围绕问题产生的原因，针对不同的责任主体提出建议；

(6) 措辞应该是“准确的”。报告应当遵循政府文件的基本规范，使用精炼的语言，引用行业术语进行准确表述，使报告的使用者和读者能够理解和接受。

第十五条 报告初稿完成后，执业机构应当在不影响其独立性的前提下，以书面形式征求委托方的意见，并取得委托方的书面反馈意见。执业机构可以根据委托方的意见或者结合实际需要，将绩效评价结论反馈给被评价单位，听取被评价单位的意见。执业机构对委托方和被评价单位的书面反馈意见进行一一核实，作出独立判断，对采纳或不予采纳的理由一一说明，并对绩效评价报告进行修改完善根据有效意见。

(1) 与客户沟通。执业机构应当向委托人提交报告初稿，并就报告的整体内容征求委托人的意见；

（2）与被评估单位沟通。实践机构可将绩效评价结论反馈给被评价单位，主要包括评价分数、评价水平、主要结果、主要问题及相关建议。

第十六条 绩效评价档案（以下简称“档案”）应当全面、真实地反映评价过程和结果，包括评价过程中收集、记录和形成的所有有效材料。档案可简单分为承办档案、证据档案、过程档案和结论档案。

（一）承办档案是指在项目承办阶段形成的各类资料。包括但不限于中标通知书、声明书、绩效评价合同等；

（二）证据档案是指由项目管理部门和项目实施单位提供的、由评价人员收集并通过现场调查取得的能够支持评价结论的各类材料。包括但不限于政策性文件、项目审批文件、实施方案、预算审批和拨款文件、资金使用、招投标、合同、报告文本、总结报告、照片、音像、各种管理制度等；

（三）过程档案是指评价人员在评价过程中记录或整理的资料，以及内外部沟通形成的资料。包括但不限于绩效评估工作计划、计划内审记录、计划反馈表、计划专家评审记录或专家意见、面试记录、现场检查记录、签证表、问卷分析报告、绩效评估信息整理分析表、绩效评价指标评分表、专家意见表等；

（4）结案档案是指在项目申报阶段形成的各类资料。包括但不限于绩效评价报告及其报告材料、报告的内部审计记录、报告委托人的反馈、被评价单位的反馈、专家评审记录或专家意见的报告等。

执业机构应当在绩效评价报告正式出具之日起90日内完成档案整理和备案。委托方有转档请求的，执业机构应当按照合同约定转档。

第十七条 本规定旨在指导全省注册会计师和资产评估行业开展项目支出绩效评估的实际操作，仅供全省会计师事务所和资产评估机构参考。

附件：1、被评价单位承诺书（参考模板）

2.项目支出绩效评价材料清单（参考模板）

三、项目支出绩效评价工作计划（参考大纲）

4、项目支出绩效评价工作计划反馈表（参考格式）

5.项目支出绩效评估签证表（参考格式）

6.项目支出绩效评价信息整理分析表（参考格式）

7.项目支出绩效评价指标评分表（参考格式）

8、项目支出绩效评价报告（参考格式）

9. 项目支出绩效评估报告征求意见（参考模板）

10、项目支出绩效评价结论反馈表（参考格式）

11.项目支出绩效评价档案目录（参考格式）

附件1

被评估单位承诺书

（参考模板）

XXXXX【执业机构名称】：

本承诺书用于XX项目的绩效评价。我们理解，绩效评价的目的是客观、公正地衡量、分析和判断财政资金使用的有效性，总结经验，发现问题，提出建议，促进管理，提高公共资金使用水平。 . 为充分表达我们对本次绩效考核工作的理解、支持与配合，现就有关事项作出如下承诺：

一、本单位履行了本次绩效考核工作的主要职责：

（一）项目绩效目标和绩效指标已经制定并确定；

（2）设计并实施了适当的内部控制制度，保证了项目决策和过程管理的规范化；

（三）提供了项目绩效目标完成情况的数据和相关证明材料，并保证数据和证明材料的真实、合法、完整；

（四）已按规定开展了绩效自评工作，并出具了绩效自评报告。

2、单位已向评估项目组提供以下工作条件：

(1) 允许评估项目团队访问我们注意到的与项目评估相关的所有信息（如记录、文件和其他事项）；

（二）在获取评估材料时，允许评估项目组认为必要的相关人员不受限制地接触（保密信息另行执行）；

（三）根据评价目的，提供必要的利益相关方信息，协助开展满意度调查和座谈会访谈；

（四）评价项目组已获悉与项目有关的奖励、表彰情况，内外部审计、监督检查、纪检监察等发现的问题及整改情况；

（五）具备开展评价工作所需的场所和设施；

（六）评价人认为必要的其他事项。

评价单位：（印章）

年月日

附件二

项目支出绩效评估所需材料清单

（参考模板）

一、项目基本情况

（一）国家和地方政府与项目相关的政策、法规和通报要求；

（二）与项目相关的中长期发展规划和实施情况报告；

（三）项目实施单位性质、主要职能、资金来源、人员配备等基本情况；

（四）项目实施单位年度工作计划和工作总结；

（五）其他。

二、项目实施信息

（一）项目前期立项材料，如项目申请表、项目可行性研究报告、项目评审或专家论证意见、项目批准文件等；

（二）项目实施计划、业务管理制度和资金管理办法；

（三）与项目有关的采购文件、合同文本、验收报告、会议纪要等业务管理资料；

（四）与项目有关的预算申报文本、预算批准文件、资金拨款文件、资金执行统计、收支明细账、决算等财务管理资料；

（五）项目涉及的内外部管理部门开展的审计、检查、检查报告及其整改落实情况；

（六）其他。

3.项目绩效数据

（一）项目绩效自评报告；

（二）反映项目产出和效益实现程度的证明材料；

（三）反映项目总体情况的总结报告；

（四）能突出项目实施亮点的典型案例和经验做法；

（五）第三方机构对项目的调查报告或服务对象的满意度调查或投诉；

（六）其他。

附件 3

项目支出绩效评价工作计划

（参考大纲）

一、项目概况

简要介绍项目的依据和背景、主要内容、组织管理、预算安排和资本支出。

评估的目的和目的

明确评价对象、资助范围、时间范围、评价目的和评价依据等。

三、评价思路与重点

明确评价思路、评价方向（维度）、评价重点和关键问题。

四、评价方法

明确要使用的主要评价方法，比较法、因素分析法、公众判断法、成本效益分析法、标杆法等常用方法。

五、评价指标和标准

明确指标的设计思路和内容，通常包括一到三级指标的名称、得分（权重）、指标说明、评价分、评分规则等。

六、评审程序及安排

结合评价思路和评价方法，明确评价程序、阶段性工作内容和时间安排。

七、评价人员及要求

明确评价涉及的相关人员和职责，提出措施和要求，确保评价工作顺利开展。

附件 4

项目支出绩效评价工作计划反馈表

（参考格式）

附件 5

项目支出绩效评估签证表

（参考格式）

不。

被评价单位名称： 被评价项目名称：

制作人： 日期： 主审： 日期：

注：1、此签证表需一一填写，并提取评估事件的日期和内容（如凭证号、档案号、入境内容）等；评价是否属实。如果属实，则在“情况属实”上签字；不属实的，应当书面说明理由，并附上相关证据材料。

附件 6

项目支出绩效评价信息整理分析表

（参考格式）

注：1、获取来源：指信息提供者或获取者绩效指标的来源，如财务部门、评估单位、最终受益人、专家学者、社会参与者、潜在利益相关者等；

2.获取方式：指获取信息的方式，如公开检索、资料清单、资料填写、问卷调查、座谈会访谈、现场考察、信访、专家咨询等；

3、相关度：指信息与评价指标的相关程度，可判断分为“高、中、低、与指标无关”四个等级。通常，只有高度或中度相关的信息才能作为指标评分的基础（数据和事实），一些信息虽然与指标无关，但可能有助于分析问题的原因或提出扩展建议；

4、可信度：指信息本身的客观性和可靠性，可分为“高、中、低”三个等级。通常，可信度受信息来源的影响，只能使用可信度高或中等的信息。作为指标评分的基础（数据事实）；

5、数据事实索引号：为有用的数据和事实（根据相关性和可信度可作为指标评分或评价结论的信息）编制索引号，以供后续使用和归档。

附件 7

项目支出绩效评价指标评分表

（参考格式）

注：1、数据事实描述：客观、简要地呈现具体数据或描述事实现象；

2、数据事实指标号：通过条件项“三级指标”，取附件6中的值填入；

3、评价得分：根据“数据事实描述”判断各评价指标的具体得分，并与“评分标准”进行比较；

4、定性结论：在定量的“评价分数”的基础上，评价结果的定性描述是评价报告中综合结论、指标分析、效果和问题描述的主要依据。

附件 8

项目支出绩效评估报告

（参考格式）

项目名称

项目单位

主管部门

评价方式：部门（单位）评价□财务评价□

评估机构：第三方机构□部门（单位）评估组□财务评估组□

年月日

五、评估报告正文部分（报告摘要）

(1) 项目概况。

简述项目背景、立项依据、立项程序、绩效目标、组织实施、资金管理等。

(2)绩效分析与评价结论。

1.简要说明评价对象和范围、评价实施过程和评价方法。

2.性能分析。关键评价指标分析。围绕产出指标和效益指标，分析判断项目绩效目标设定的合理性、目标的完成和未完成的原因、项目执行效率和管理水平。

3、评价结论。

（三）主要经验和做法。

说明评价获得的项目立项、决策、实施、管理等方面的良好经验和做法。

（四）主要问题分析。

说明评价中发现的项目立项、决策、实施、管理等方面的主要问题，分析原因。

（五）相关建议。

对绩效考核中发现的问题和不足，提出具体的建议或对策。

（六）其他需要说明的问题。

(7) 附件。

附件 9：

绩效评估报告征求意见

（参考模板，适合客户交流）

XXXXX [客户名称]:

我们接受您的委托，按照《项目支出??绩效评价管理办法》（财育[2020]10号）、《浙江省项目支出绩效评价管理办法》（浙财监[2020]11号）和其他文件要求，对XX项目进行绩效评价。按照绩效评价业务合同和工作计划的相关规定，完成了具体的绩效评价工作，形成了《XX项目绩效评价报告》（征求意见稿）（详见附件），现提交给您审查和征求意见。

请在收到报告之日起 XX 天内向我们提供书面反馈。如果您有任何问题，您可以随时联系我们的项目负责人（姓名、电话号码、电子邮件）。

附件：《XX项目绩效评价报告》（征求意见稿）

评估机构：

20××年××月××日

附件1