河北7·15骗税大案揭秘：骗税为了骗贷 骗贷为了上市(3)

　　案件中，兴弘嘉公司将他人的出口货物虚构成自己生产的产品，非法获取报关单证，又通过伪造其他凭证，围绕出口退税的各个环节，用非法利益建立起一个连环套，虚构了4.5亿美元的出口货值，在近4年时间陆续拿到了4.5亿人民币的退税款。

　　经查，兴弘嘉公司涉嫌骗取出口退税主要由3大团伙合作完成，分别是：骗税具体操作和虚开增值税专用发票团伙；非法购买报关单及外汇团伙；非法买卖虚开增值税专用发票团伙。

　　河北警方对兴弘嘉公司多笔出口业务进行调查发现，其骗取出口退税的主要运作步骤是：兴弘嘉公司向中间人提供盖章后的空白报关单、委托报关协议书等资料，中间人将其他企业或个人不需退税的出口业务移植到兴弘嘉公司名下虚假报关；货物出口后，兴弘嘉公司利用本公司出口经营资质和中间人提供的报关单核销联、外汇核销联及装箱单等票据，自行组织境外来汇；向税务机关申请出口退税，实现骗税。

　　张伟文就是为兴弘嘉公司提供报关单的中间人之一。据其供述，他从真实出口货物但不需要报关单到税务去申报退税的商户手上购买运货单据，其他犯罪嫌疑人会拿着这些空白报关单转给报关行或货运代理公司，把别人的货物用兴弘嘉的名义报关出口。然后，这张完成报关程序的报关单以及相应的货运单据又会通过张伟文交回兴弘嘉公司。这样，兴弘嘉就得到了骗取税款的第一套单据。

　　张伟文总共向兴弘嘉公司非法提供了1000多张报关单，占最后查证落实的兴弘嘉公司虚假报关单的三分之一以上，他共拿到了80多万元的佣金。除张伟文团伙之外，为兴弘嘉提供报关单的还有厦门和深圳的另两个团伙。

　　记者从相关部门获悉，此次投案自首的董某某也是涉嫌案件的一个中间人。在案发前，董某某通过境外关系潜逃境外，并在境外取得永久居民身份。“猎狐2017”专项行动开展后，衡水市公安局全力开展对董某某的缉捕劝返工作，经多方工作，10月20日，董某某向公安机关投案自首。

　　骗税为了骗贷 骗贷为了上市

　　衡水警方调查发现，兴弘嘉公司的确有30多家国外公司与企业存在合作，也有部分知名品牌，4年内，自己真实生产并出口的业务共800多单。产品多为内衣，总价不高于1.5亿美元。这些真实的出口业务与其虚假业务相互夹杂，使得兴弘嘉公司骗税的操作手法极其隐蔽。

　　警方查明，兴弘嘉公司自成立至2014年6月间，涉嫌从321户企业取得虚开增值税专用发票，价税合计35.5亿元。2012年2月至2014年7月，兴弘嘉公司关联企业弘兴布业涉嫌从72户企业取得虚开增值税专用发票价税合计3.2亿元。截至2014年5月，兴弘嘉公司购买从深圳、厦门、宁波、郑州机场等地出口货物并已申报退税报关单证2992单，出口额4.5亿美元，涉嫌骗取出口退税4.5亿元。

　　此外，兴弘嘉公司还涉嫌向11户企业虚开增值税专用发票1105份，金额5.31亿元，税额0.9亿元，价税合计6.21亿元。