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2022年重庆地税网上申报

重庆地税网上申报重庆地税网上申报用户操作手册用户操作手册V1.0.00文件敏感度定义敏感度作者编制日期审核人审核日期开放范围文件阅读和使用对象建设单位建设单位监管单位文件信息文件信息修改状态修改状态章节编号章节编号章节名称章节名称修订内容修订简述内容修订简述修订日期修订日期审批人审批人目录第一章重庆地税网上申报重庆地税网上申报 11.1 申报。 11.1.1 全面申报。 11.1.1.1 功能概述。 11.1.1.2 操作步骤。 11.1.1.3 注意事项。 21.1.2 个人所得税申报。 21.1.2.1 功能概述。 21.1.2.2 操作步骤。 .31.1.3企业所得税月（季）A类申报。 31.1.4企业所得税年度A类申报。 51.1.5企业所得税月（季）B类申报。 71.1.6 土地税使用申报。 81.1.7 房地产税申报。 91.1.8 作废申报表。 111.1.9作废银行端查询完税凭证。 121.1.10 委托代收。 141.1.11 预扣和付款。 161.1.11.1 功能概述。 161.1.11.2 操作步骤。 171.1.11.3 注释。 181.1.12 财务报表。 181.1.12.1 功能概述。 181.1.12.2 操作步骤。 181.1.12.3 注释。 231.2 征收和扣除。 231.2.1 支付功能。支付。 271.3 查询。 311.3.1申报信息查询。 311.3.2扣款信息查询。 321.3.3 打印申报表。 33 第一章重庆地税网上申报重庆地税网上申报 1.1 申报与申报 1.1.1 综合申报综合申报 1.1.1.1 功能概述功能概述综合申报模块主要用于纳税人申报营业税金及附加、增值税税金及附加（纯国税户）、消费税及附加、印花税、资源税、烟叶税等。

1.1.1.2 操作步骤操作步骤 1、进入方式：【综合申报和零申报】【综合申报】，点击菜单进入申报界面。 2.进入申报页面，系统会自动弹出纳税人可以申报的税种。纳税人可以修改纳税期间，录入申报资料。 3、点击“保存”按钮，将申报信息保存到数据库中。 4、点击“清零”按钮，系统清空纳税人输入的信息，重新初始化页面。 5、保存成功后，系统提示“是否支付？” 6、点击“是”按钮，系统进入支付功能页面。 7. 如果您点击“否”按钮地税个税申报表怎么填，则不会付款。 1.1.1.3 注意事项注意事项进行税务登记和相关税（费）认定 1.1.2 个人所得税申报个人所得税申报 1.1.2.1 功能概述功能概述纳税人使用本模块进行个人所得税汇总宣言。如纳税人已使用御税通申报个人纳税明细，进入该模块，系统将显示纳税人同期个人纳税申报汇总数据，用户只能查看，不能操作。如果没有数据，您可以在该模块中输入并保存数据。 1.1.2.2 操作步骤操作步骤 1、进入方式：【个人所得税】【个人所得税申报】，点击菜单进入申报界面。 2、进入申报页面，系统会自动显示纳税人核实信息和默认期限，可以修改。 3. 点击“添加行”向列表中添加一行，并在其中输入数据。 4. 选中列表第一列的复选框，然后单击“删除”删除选中的行。

5、数据输入正确后，点击“保存”按钮，将报关信息保存到数据库中。 1.1.2.3 注意事项办理税务登记，查明相关税（费） 1.1.3 月（季）企业所得税月（季）企业所得税月（季）A类申报申报 1.1.3.1 功能概述功能概述本模块为经审计核准征税的居民企业，按月（季）申报企业所得税。 1.1.3.2 操作步骤操作步骤 1、进入方法：【企业所得税】【企业所得税月（季）A类申报】，点击菜单进入申报界面。 2、确认默认带出的期间是否正确，可以修改为其他期间。 3、点击左上角“附录树”，点击“中华人民共和国企业所得税合并纳税分支机构分配表”，输入“总机构信息”和“分支机构信息”（分支机构信息可增删），并输入完成后，点击【确定】按钮，将信息汇总到主表中。 4、点击左上角“明细表”，点击“中华人民共和国企业所得税月（季）预缴税款申报表（A类）”，切换到主表。 5. 输入报关信息并确认无误后，点击“保存”按钮，将报关信息保存到数据库中。 6、点击“重置”按钮，将页面恢复到原来的状态。 1.1.3.3注意事项注意事项 1、纳税人在办理企业所得税月（季）A类申报前，必须先办理设计税务登记和企业所得税纳税认定。

2、一般情况下报关单有附表时，先填附表，再填入主表。主表汇总了附表中的信息，主附表统一保存。 3、纳税人为分公司的，需填写总分公司的附表，附表中的信息将回写到主表中。 4、纳税人在申请优惠、减免等相关资质审批后，方可在报关单填写减免税额、免税额等相关信息。否则系统会提示不允许录入数据。 5、主表“累计金额”部分数据汇总自附表，“累计金额”部分数据由上期数据累计； 6、企业所得税月度（季度）申报中，预缴方式有“按实际预缴”、“按上一纳税年度平均应纳税所得额预缴”、“预缴”两种方式。按照税务机关确定的其他方式预缴”。 1.1.4 企业所得税年度A类企业所得税申报 1.1.4.1 功能概述功能概述本模块供经核准征收的居民企业进行年度企业所得税申报。 1.1.4.2 操作步骤操作步骤 1、进入方式：【企业所得税】【企业所得税年度A类申报】，点击菜单进入申报界面。 2. 从“附录树”中选择各附表，输入附表数据后，单击[确定]按钮。 3. 输入数据后，点击主表格页面的【保存】按钮，保存整个报关单。 1.1.4.3注意事项注意事项 1、纳税人在申报年度A类企业所得税申报前，必须先进行税务登记和企业所得税认定。

2、一般情况下报关单有附表时，先填附表，再填入主表。主表汇总了附表中的信息，主附表统一保存。 3.企业所得税年度A类申报表按纳税人登记类型主要分为三类：一般企业、金融保险企业、事业单位、社会团体。 4.居民企业所得税纳税人，可符合小型微利企业的条件，享受20%或15%的税率。 5、纳税人在申请享受优惠、减免等相关资格后，方可在报关单中填写减免税额、免税额等相关信息。否则系统会提示不允许输入数据。 6、主表“累计金额”部分数据汇总自附表，“累计金额”部分数据由上期数据累计； 7、企业所得税年度A类申报中的预缴方式分为“如实预缴”、“按上一纳税年度平均应纳税所得额预缴”和“按规定预缴”三种方式。税务机关确定的其他方式”。 1.1.5企业所得税月度（季）企业所得税月度（季）B类申报 1.1.5.1功能概述。 1.1.5.2 操作步骤操作步骤 1、进入方法：【企业所得税】【企业所得税月（季）季B类申报】，点击菜单进入申报界面。 2、确认默认带出的期间是否正确，可以修改为其他期间。

3.填写报关单，页面自动计算。填写完成后点击“保存”按钮，将申报信息保存至数据库。 1.1.5.3注意事项注意事项 1、纳税人在办理企业所得税月度（季）、年度乙类申报前，必须办理税务登记和企业所得税纳税申报。 2.对于经核定的纳税人，需要在征地范围内进行核定征收的居民企业，根据申请程序的不同，首先有两种核查方式：收入利润率和应纳税额。 1.1.6 土地税使用申报土地税使用申报 1.1.6.1 功能概述功能概述在城市、县、镇、工矿区范围内使用土地的单位和个人，是城镇土地使用税的纳税人，应当按照规定缴纳城镇土地使用税。条例土地持有税。单位，包括国有企业、集体企业、民营企业、股份制企业、外商投资企业、外资企业等企事业单位、社会团体、国家机关、军队等单位；个人，包括个体工商户和其他个人。土地使用税按年计算，分期缴纳。缴费期限由省、自治区、直辖市人民政府规定。 1.1.6.2 操作步骤操作步骤 1、进入方式：【地税】【地税使用税申报】，点击菜单进入申报界面。 2、确认默认带出的期间是否正确，可以修改为其他期间。 3、系统自动调出纳税人已登记土地税源的信息，填写申报表，填写完成后点击“保存”按钮，将申报信息保存到数据库中。

1.1.6.3注意事项注意事项 1、纳税人在申报土地使用税前，必须先完成设立税务登记、城镇土地使用税认定、土地信息登记。 2、纳税人只有在申请核准减免税等相关资格后，方可在报关单填写减免税额、缴纳税款等相关信息。否则系统会提示不允许输入数据。 1.1.7 房产税申报房产税申报 1.1.7.1 功能概述功能概述纳税人申报房产税。 1.1.7.2 操作步骤操作步骤 1、进入方式：【地税】【房产税申报】，点击菜单进入申报界面。 2、确认默认带出的期间是否正确，可以修改为其他期间。 3、系统自动调出纳税人已登记房屋税源的信息，填写申报表，填写完成后点击“保存”按钮，将申报信息保存到数据库中。 1.1.7.3注意事项注意事项 1、纳税人在申报不动产前地税个税申报表怎么填，必须先完成设立税务登记、房产税认定、房屋信息登记。 2、纳税人在申请减免等相关资质审批后，方可在报关单填写减免税额、纳税额等相关信息。否则系统会提示不允许录入数据。 1.1.8 作废申报表 1.1.8.1 功能概览功能概览纳税人进行纳税申报后，发现申报表有误，涉及代收项目，报关单有误、重复信息，可使用本服务使报关单无效。

1.1.8.2 操作步骤操作步骤 1、进入方法：【作废报关单】【作废报关单】，点击菜单进入功能界面。 2、输入查询条件，点击下方“查询”按钮。 3.结果显示在“报关数据信息”列表中，勾选需要删除的报关单。 4. 输入申请无效的原因，点击“作废”按钮。 5. 弹出提示框，提示是否作废报关单。点击【是】按钮确认失效。 6. 当提示失效成功时，点击【确定】按钮完成失效流程。 1.1.9 作废银行端查询完税凭证作废银行端查询完税凭证 1.1.9.1 功能概述功能概述纳税人、扣缴义务人办理纳税申报后，发现报关单错误涉及征集项目错误，重复报关单信息，使用该业务使报关单作废。 1.1.9.2 操作步骤操作步骤 1、进入方法：【作废报关单】【作废银行完税证明】，点击菜单进入作废界面。 4.输入电子税票号点击查询按钮。 5、双击税票信息表中的一条数据，明细表中会显示该税票信息对应的明细信息。 6、点击作废按钮，弹出窗口提示作废成功。 1.1.9.3 说明说明 1.1 .10 委托代收 1.1.10.1 功能概述功能概述税务机关可以委托有关单位和人员按照国家有关规定对异地缴纳的零星、分散税款进行代收，并出具委托代收证明。收藏。

办理委托代收、代销报销业务的委托税务人员为与税务机关签订委托代收协议的人；委托代理人征收的税种必须通过“税（费）识别”流程进行识别；单位代征税款使用的完税凭证，通过“开票”流程取得。 1.1.10.2 操作步骤操作步骤 1、进入方式：【委托收代缴】【委托代收】，点击菜单进入申报界面。 4. 输入完成后，点击【保存】按钮。如果纳税人票证类型为完税凭证，点击“现金票证汇总”进行票证汇总操作。 5、系统提示保存成功，点击【确定】按钮。 6、《委托征税报表》为系统对《委托征税明细报表》的自动汇总，无需填写。结束流程。 1.1.10.3注意事项注意事项 1.委托代收，纳税人需登记识别税费种类，填写并签署委托代收协议，在票证栏核对票证类型，注明票证轨迹等。相关信息。如果您不具备委托收款资格，系统不允许在受理页面进行操作。 2、纳税人委托代收、委托销售申报时，委托方与委托方需在登记时签订委托协议，由地区局综合业务负责人填写。 3、受托方进行发票种类的核对流程。 4、委托方在进行税（费）认定时需选择纳税方式为委托代收。 1.1.11 预扣汇款预扣汇款 1.1.11.1 功能概述

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