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实际当中防范收到虚开的发票不仅仅是财务的责任。这件事与公司的利益息息相关，需要从上至下的配合。我们首先要了解收到虚开发票的原因，再针对这些问题从税收筹划、供应商选择、内控制度、信息化建设的多方面来进行防范。
1.取得虚开发票的原因
实际当中我们取得虚开发票有善意和非善意的取得。很多公司最后被卷入虚开的风波是因为主动要求虚开，而不是善意取得。
（1）在某些情况下，公司并非善意取得虚开发票，那么这种情况下财务人员的工作不是防范虚开发票，而是要让老板意识到虚开的风险，尽力阻止其行为，并积极做好自我保护。
这种情况通常出现在企业无法取得进项发票抵扣，或者进行成本的税前扣除，又或者老板有意识要套取资金；企业没有相关资质，无法开票等情形。
（2）还有一种情况则是善意取得了虚开发票。这个时候虽然是“善意”，但也会给公司带来损失，甚至也会将公司卷入相关调查，那么这是财务人员需要与各部门配合，积极进行防范的。
2.虚开发票的防范
对于两种不同的成因，财务人员需要采取不同的措施。
（1）对于主动取得虚开发票的情形
财务人员除了要做好虚开发票风险的宣传，更重要的是要积极帮助老板解决税务的问题。通过合理的筹划来降低综合税负，而不是铤而走险接受虚开的发票。
（2）对于善意取得的虚开发票的情形
财务人员要做好从供应商选择、内控制度、信息化建设的多方面的防范工作。
①首先要确保收到发票的来源是可靠的
任何的发票问题，控制住源头都是关键。因此，对于一些长期的合作伙伴，要经过严格的资质审核和检查。要对这些企业的经营范围、企业资质、生产产品范围及生产能力等各项情况进行考察。主要的供应商应该保持稳定。对于有新增的或者有临时需要更换供应商的，也必须对供应商的情况进行全面的调查和了解。一旦发现供应商出现异常情况要及时进行调查了解，确实有问题的要及时终止合作。
②建立起相关的内部控制制度，对收到的发票进行严格的审核
不仅要鉴别发票的真伪，还要确保发票与资金流、物流等一致。对于员工垫支的发票，需要仔细审核。一是核实发票开具人的身份，是否为公司的员工，不要出现公司以外员工假借名目的情况；对于所涉及的事项，检查是否经过预先批准。此外，还需要核对业务发生的真实性，查看立项书以及各种书面文件来辅佐判断。
③控制企业自身的开票，形成良性循环
企业收到发票和开具发票是一个循环。只有企业自身开票没有问题，在业界树立了良好的口碑，才能够吸引更多的优质供应商前来合作。
④加强信息化建设
发票是发票发展的未来趋势。企业可以通过自身的信息化建设，实现对发票的信息采集，实时报销，查验真伪，后期的监控和分析等，来保证发票信息的可靠性。
总的来说，防范虚开，要先搞清楚虚开的原因。针对不同原因，采取不同的措施。并且，也不仅仅是财务人员的责任，需要至上而下的配合。不过，随着科技的进步，相信以后要虚开发票也会越来越难。
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